Portfeļa ieguldījumi finanšu tirgos

Ieguldījumi finanšu tirgos – Kaspars Peisenieks

Finanšu un kapitāla tirgus komisijas normatīvie noteikumi Nr. Normatīvie noteikumi par prasībām ieguldījumu fondu ieguldījumu objektiem, darījumiem un noteiktas darbības veida fondiem Izdoti saskaņā ar Ieguldījumu pārvaldes sabiedrību likuma Vispārīgie jautājumi 1.

portfeļa ieguldījumi finanšu tirgos

Noteikumi ir saistoši ieguldījumu pārvaldes sabiedrībām, dibinot un pārvaldot fondus Latvijā. Pārvedami vērtspapīri 3.

Pārvedami vērtspapīri ir Ieguldījumu pārvaldes sabiedrību likuma tālāk tekstā — likums prasībām atbilstoši ieguldījumu objekti, ja iespējamie zaudējumi no ieguldījumiem šādos finanšu instrumentos ir ierobežoti un nepārsniedz to iegādes vērtību daļēji apmaksātam finanšu instrumentam — pilnu tā iegādes vērtību un ja tie atbilst visiem turpmāk minētajiem kritērijiem: 3.

Regulētā tirgū iekļautie vai tirgotie tālāk tekstā — RTT pārvedamie vērtspapīri ir atzīstami par likvīdiem un bez ierobežojumiem atsavināmiem, ja vien sabiedrības rīcībā nav informācijas, kas liecina par pretējo. Ja pārvedams vērtspapīrs nav RTT vai sabiedrības rīcībā ir informācija, kas liecina, ka ieguldījums kādā RTT pārvedamā vērtspapīrā var apgrūtināt ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas prasības ievērošanu, sabiedrība izvērtē pārvedamā vērtspapīra likviditātes risku, ņemot vērā šādus faktorus: 5.

Ja kāda pārvedama vērtspapīra likviditāte ir novērtēta kā nepietiekama, šāda pārvedama vērtspapīra iegāde vai turēšana fonda ieguldījumu portfelī ir pieļaujama tikai tādā gadījumā, ja portfelī ir pietiekams likvīdu pārvedamu vērtspapīru apmērs, kas ļauj nodrošināt ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas prasības ievērošanu.

portfeļa ieguldījumi finanšu tirgos

Pārvedami vērtspapīri ir ticami novērtējami, ja ir pieejama šāda informācija: 7. RTT finanšu instrumentiem — precīzu, ticamu un regulāri periodiski atjaunotu cenu veidā, kas ir tirgus cenas vai cenas, kuras noteiktas ar vērtēšanas sistēmu, kas ir neatkarīga no emitentiem; 7.

portfeļa ieguldījumi finanšu tirgos

Pietiekama informācija par pārvedamiem vērtspapīriem ir: 8. RTT pārvedamiem vērtspapīriem — tirgum pieejama regulāra, precīza un vispusīga informācija par vērtspapīru vai, kad tas ir piemēroti, par vērtspapīra portfeli; 8.

portfeļa ieguldījumi finanšu tirgos

Pārvedami vērtspapīri, kas nav RTT, var tikt atzīti par atsavināmiem bez ierobežojumiem vienīgi tad, ja sabiedrība ir izvērtējusi pārvedamo vērtspapīru atsavināšanas iespējas un atzinusi, portfeļa ieguldījumi finanšu tirgos, ieguldot šādos pārvedamos vērtspapīros, būs iespējams nodrošināt ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas prasības ievērošanu.

Sabiedrība atbilstoši fonda risku pārvaldīšanas politikai un risku vadības procedūrām nepārtraukti novērtē ne tikai ar attiecīgajiem pārvedamiem vērtspapīriem saistītos riskus, bet arī to ietekmi uz fonda ieguldījumu portfeļa riska profilu uzticami papildu ienākumi.

portfeļa ieguldījumi finanšu tirgos

Vairāk saistītu